Πληρωμή Δαπάνης

Για τη δικαιολόγηση των δαπανών (εκτός των μετακινήσεων) απαιτούνται πρωτότυπα παραστατικά, όπως αυτά ορίζονται από τα Ελληνικά Λογιστικά Πρότυπα (Τιμολόγιο Πώλησης – Τιμολόγιο Παροχής Υπηρεσιών κ.λπ.), τα οποία πρέπει να εκδίδονται στα παρακάτω στοιχεία:

Φορολογικά Στοιχεία

 

Για συναλλαγές εσωτερικού:

ΕΙ∆ΙΚΟΣ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΣ ΚΟΝ∆ΥΛΙΩΝ ΕΡΕΥΝΑΣ

∆ΗΜΟΚΡΙΤΕΙΟ ΠΑΝΕΠΙΣΤΗΜΙΟ ΘΡΑΚΗΣ

ΑΦΜ: 999975749 – ∆.Ο.Υ.: ΞΑΝΘΗΣ

ΣΥΓΚΡΟΤΗΜΑ ΠΟΛΥΤΕΧΝΙΚΗΣ ΣΧΟΛΗΣ

ΒΑΣ. ΣΟΦΙΑΣ 12, 67132 ΞΑΝΘΗ

Νομική μορφή: Ν.Π.Δ.Δ.

Participant Identification Code (PIC): 999659109

 

Για συναλλαγές εξωτερικού:

ENGLISH: Invoices issued to Special Account for Research Funds of Democritus University of Thrace must contain the following information:

SPECIAL ACCOUNT FOR REASEARCH FUNDS

DEMOCRITUS UNIVERSITY OF THRACE

VAT No: EL 999975749

FACULTY OF ENGINEERING, UNIVERSITY CAMPUS

VASSILISIS SOFIAS 12 STREET, XANTHI 67132, GREECE

Legal form: Public Law Entity

Participant Identification Code (PIC): 999659109

Τα τιμολόγια θα πρέπει να είναι επί πιστώσει και η πληρωμή γίνεται στον προμηθευτή μέσω τραπεζικού λογαριασμού ή με αποστολή εμβάσματος στον τραπεζικό λογαριασμό στις περιπτώσεις προμηθευτών από το εξωτερικό.

Από τις υποχρεώσεις που προκύπτουν για την ΜΟΔΥ του ΕΛΚΕ ΔΠΘ από τον ν.4957/2022 αναφορικά με την παρακολούθηση της εκτέλεσης του προϋπολογισμού σε μηνιαία βάση και την αποστολή δημοσιονομικών αναφορών με απολογιστικά στοιχεία των δαπανών και των εσόδων σε δεδουλευμένη βάση, καθιστά απαραίτητη την κατάθεση των παραστατικών δαπανών στην ΜΟΔΥ του ΕΛΚΕ ΔΠΘ μέχρι και την 10η ημέρα του επόμενου μήνα αναφοράς.

Για δαπάνη 1.500 ευρώ και άνω (συμπεριλαμβανομένου του ΦΠΑ) υπάρχει η υποχρέωση προσκόμισης φορολογικής ενημερότητας.

Για δαπάνη 3.000 ευρώ και άνω (συμπεριλαμβανομένου του ΦΠΑ) υπάρχει η υποχρέωση προσκόμισης φορολογικής και ασφαλιστικής ενημερότητας.

Εάν από τα παραπάνω αποδεικτικά προκύπτει οφειλή προς το Δημόσιο ή τον ΕΦΚΑ, τότε διενεργείται από τη ΜΟΔΥ του ΕΛΚΕ η οριζόμενη από αυτά παρακράτηση ποσού και απόδοση προς το Δημόσιο ή τον ΕΦΚΑ. Αν μετά την παραπάνω παρακράτηση προκύψει υπόλοιπο προς απόδοση στον δικαιούχο, αυτό κατατίθεται στον τραπεζικό λογαριασμό που έχει δηλώσει.

Ο ΕΛΚΕ δύναται να επιστρέψει στον/ην ΕΥ δικαιολογητικά, τα οποία βρέθηκαν να έχουν προβλήματα νομιμότητας, επιλεξιμότητας και κανονικότητας, σε χρόνο μεταγενέστερο της παραλαβής τους.

Χωρίς διαδικασία ανάθεσης δημόσιας σύμβασης

Δημόσιες Συμβάσεις ήσσονος αξίας

Ως «δημόσιες συμβάσεις ήσσονος αξίας» νοούνται οι δημόσιες συμβάσεις ή οι συμβάσεις των οποίων η εκτιμώμενη αξία είναι ίση ή κατώτερη από το ποσό των δύο χιλιάδων πεντακοσίων (2.500) ευρώ.

Ο υπολογισμός της εκτιμώμενης αξίας μιας σύμβασης υπολογίζεται στο ύψος της κατηγορίας δαπάνης είτε

  • του ετήσιου εγκεκριμένου προϋπολογισμού του έργου, για το έτος εντός του οποίου ξεκινά η διαδικασία της ανάθεσης είτε
  • του συνολικού εγκεκριμένου προϋπολογισμού του έργου για έργα που χρηματοδοτούνται από το ΕΣΠΑ και το Ταμείο Ανάκαμψης και Ανθεκτικότητας κατ’ εφαρμογή του εκάστοτε ειδικού κανονιστικού πλαισίου διαχείρισης

Οι παραπάνω δαπάνες πραγματοποιούνται μόνο με την υποβολή αιτήματος πληρωμής από την/τον ΕΥ και την προσκόμιση του νόμιμου παραστατικού και των σχετικών δικαιολογητικών.

Για πληρωμές στο πλαίσιο του ΠΜΣ θα πρέπει το Αίτημα Πληρωμής να συνοδεύεται και από Απόφαση Αρμόδιου Οργάνου (Σ.Ε. ή Ε.Π.Σ.) για την έγκριση της Δαπάνης (παρ. 3, άρθρο 82 του ν. 4957/2022)

Σύμφωνα με την ισχύουσα νομοθεσία (Ν. 4601/19, εγκύκλιοι 52445/23 και 78366/23, όπως ισχύουν), από 01/06/2024 όλα τα παραστατικά πώλησης αγαθών και παροχής υπηρεσιών με καθαρή αξία άνω των 2.500 € πλέον ΦΠΑ και τα παραστατικά που συνδέονται με δημόσια σύμβαση, ανεξαρτήτως ποσού, που θα εκδίδονται προς τον Ειδικό Λογαριασμό Κονδυλίων Έρευνας του Δ.Π.Θ., πρέπει να εκδίδονται από τους προμηθευτές υποχρεωτικά ηλεκτρονικά μέσω ειδικής εφαρμογής του Υπουργείου Οικονομικών.

Για τις συναλλαγές Εσωτερικού:

Επωνυμία: Ειδικός Λογαριασμός Κονδυλίων Έρευνας, Δημοκρίτειο Πανεπιστήμιο Θράκης

ΑΦΜ: 999975749, ΔΟΥ: ΞΑΝΘΗΣ

Συγκρότημα Πολυτεχνικής Σχολής, Βασ. Σοφίας 12, 67100, Ξάνθη

Επιστημονικά Υπεύθυνος (Ε.Υ.):

Κωδικός Έργου: (Κ.Ε.):

Αριθ. Σύμβασης:

Προκειμένου να είναι εφικτός ο χαρακτηρισμός των ηλεκτρονικών τιμολογίων και η αντιστοίχιση τους με το έργο που διαχειρίζεται ο ΕΛΚΕ, οι προμηθευτές θα πρέπει να συμπληρώνουν στα ηλεκτρονικά τιμολόγια, υποχρεωτικά τα πεδία:

  • ΒΤ-44 / Επωνυμία Αναθέτουσας Αρχής → Συμπληρώνεται «ΕΙΔΙΚΟΣ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΣ ΚΟΝΔΥΛΙΩΝ ΕΡΕΥΝΑΣ – ΔΗΜΟΚΡΙΤΕΙΟΥ ΠΑΝΕΠΙΣΤΗΜΙΟΥ ΘΡΑΚΗΣ»
  • ΒΤ-45 / ΑΦΜ Αναθέτουσας Αρχής → Συμπληρώνεται ο ΑΦΜ του ΕΛΚΕ-ΔΠΘ που είναι: 999975749
  • ΒΤ-46/ Κωδικός Αναθέτουσας Αρχής (ΑΔΗΤ) για την ηλεκτρονική τιμολόγηση → Συμπληρώνεται ο Κωδικός του ΕΛΚΕ ΔΠΘ που είναι: 1020.E00671.0001

Και ένα από τα παρακάτω πεδία:

  • BT-10 / Στοιχείο αναφοράς αγοραστή → Συμπληρώνεται ο Κωδικός Έργου
  • BT-11 / Στοιχείο αναφοράς αγαθού → Συμπληρώνεται ο ΑΔΑ προϋπολογισμού έργου (Απόφαση απευθείας Ανάθεσης)
  • BT-12 / Στοιχείο αναφοράς σύμβασης → Συμπληρώνεται ο ΑΔΑΜ σύμβασης, εφόσον υπάρχει υπογεγραμμένη σύμβαση

Για τις συναλλαγές Εξωτερικού:

 Σύμφωνα με όσα αναφέρονται στην ιστοσελίδα της ΑΑΔΕ (https://www.gsis.gr/polites-epiheiriseis/pliromes-kai-eispraxeis/e-invoice) για τους Προμηθευτές Εξωτερικού (που δεν έχουν ελληνικό ΑΦΜ και δεν έχουν την υποχρέωση ορισμού Φορολογικού Αντιπροσώπου), η ηλεκτρονική τιμολόγηση προς τον Ελληνικό Δημόσιο γίνεται απαραιτήτως μέσω πιστοποιημένου σημείου πρόσβασης στο PEPPOL.

Η αποστολή των τιμολογίων από Προμηθευτές εκτός Ελλάδος  θα πρέπει να ακολουθεί τις οδηγίες «e-Invoicing – INTRUCTIONS FOR FOREIGN B2G ECONOMIC OPERATORS (Sellers)»

https://www.gsis.gr/sites/default/files/eInvoice/INSTRUCTIONS%20FOR%20FOREIGN%20B2G%20PROVIDERS_FINAL_KED_P.pdf

Τα στοιχεία για την έκδοση του ηλεκτρονικού τιμολογίου για τις συναλλαγές εξωτερικού είναι τα παρακάτω:

Special Account for Research Funds, Democritus University of Thrace

VAT no: EL999975749

Faculty of Engineering, University Campus

Vassilisis Sofias 12 Street, Xanthi, 67100, Greece

Principal Ivestigator (PI):

Project Code Number (PCN):

Contract:

  • BT-10 → Buyer reference → Legal Name of Buyer
  • BT-11 → Project reference

1|ΑDΑ of Expense Obligation Decision (regular budget),

2|Enarithmos (unique number of a project in Public Investment Program),

3|ADA of Expense Obligation Decision (other budget than regular)

BT-12 → Contract reference →  ADAM or 0 (ADAM is the unique number of contract and must be provided by the Buyer)

ΟΔΗΓΙΑ: Οι δαπάνες για προμήθεια αναλωσίμων πρέπει γίνονται καθ’ όλη τη διάρκεια του έργου και σύμφωνα με τις ανάγκες του Φυσικού Αντικειμένου και όχι στη λήξη του έργου

Εφόσον έχουν ακολουθηθεί οι οδηγίες για τη σύναψη δημοσίων συμβάσεων προμηθειών και γενικών υπηρεσιών με βάση το ύψος της εκτιμώμενης δαπάνης, σύμφωνα με τα οριζόμενα στο άρθρο 32 του Οδηγού Χρηματοδότησης, ακολουθούνται οι διαδικασίες ανάθεσης που προβλέπονται στην ισχύουσα νομοθεσία (ν. 4412/2016 και ν. 4957/2022)

  • Αίτημα πληρωμής-αναλωσίμων αγαθών, υποβάλλεται στο web-resCom μετά την οριστική παραλαβή των αγαθών ή/και της υπηρεσίας από την/τον ΕΥ ή την Επιτροπή και συνοδεύεται από το νόμιμο παραστατικό (πχ. τιμολόγιο – δελτίο αποστολής / Τιμολόγιο Παροχής Υπηρεσιών κ.λπ.) επί πιστώσει του προμηθευτή στα στοιχεία του Ειδικού Λογαριασμού Κονδυλίων Έρευνας ΔΠΘ όπου στις παρατηρήσεις συμπληρώνεται η σκοπιμότητα της δαπάνης και η σύνδεση με το φυσικό αντικείμενο του έργου.

Α) Για προμήθειες αγαθών άνω των 3000,00€ (συμπ/νου ΦΠΑ) Ασφαλιστική ενημερότητα

Β) Για προμήθειες αγαθών άνω των 1500,00€ (συμπ/νου ΦΠΑ) Φορολογική ενημερότητα Πλην Κεντρικής Διοίκησης για είσπραξη χρήματων από τον ΕΛΚΕ (Βάσει της ΠΟΛ. 1038/1-4-2016)

  • Εφόσον η δέσμευση είναι >30.000,00€ συμπληρώνεται το Πρακτικό παραλαβής.
  • Στα χρηματοδοτούμενα ή συγχρηματοδοτούμενα έργα από την Ευρωπαϊκή Επιτροπή όταν η προμήθεια είναι ξεχωριστό υποέργο, τότε το οριστικό πρακτικό της προμήθειας εξοπλισμού, πρέπει να πρωτοκολλείται και να εγκρίνεται από την Επιτροπή Ερευνών του ΔΠΘ. Ταυτόχρονα γίνεται και ολοκλήρωση του φυσικού αντικειμένου του έργου η οποία εγκρίνεται από την Επιτροπή Ερευνών. Εφόσον αποδοθούν και οι φόροι γίνεται και η ολοκλήρωση του οικονομικού αντικειμένου, η οποία επίσης εγκρίνεται από την Επιτροπή Ερευνών.

Για πληρωμές στο πλαίσιο του ΠΜΣ θα πρέπει το Αίτημα Πληρωμής να συνοδεύεται και από Απόφαση Αρμόδιου Οργάνου (Σ.Ε. ή Ε.Π.Σ.) για την έγκριση της Δαπάνης (παρ. 3, άρθρο 82 του ν. 4957/2022)

ΟΔΗΓΙΑ: Οι δαπάνες για προμήθεια εξοπλισμού πρέπει να γίνονται στην αρχή ενός έργου, καθώς η προμήθεια γίνεται για την υλοποίηση του Φυσικού Αντικειμένου, και όχι τους τελευταίους μήνες του έργου.

Εφόσον έχουν ακολουθηθεί οι οδηγίες για τη σύναψη δημοσίων συμβάσεων προμηθειών και γενικών υπηρεσιών με βάση το ύψος της εκτιμώμενης δαπάνης, σύμφωνα με τα οριζόμενα στο άρθρο 32 του Οδηγού Χρηματοδότησης, ακολουθούνται οι διαδικασίες ανάθεσης που προβλέπονται στην ισχύουσα νομοθεσία (ν. 4412/2016 και ν. 4957/2022)

  • Αίτημα πληρωμής-εξοπλισμού, υποβάλλεται στο web-resCom μετά την οριστική παραλαβή των αγαθών ή/και της υπηρεσίας από την/τον ΕΥ ή την Επιτροπή και συνοδεύεται από το νόμιμο παραστατικό (πχ. τιμολόγιο – δελτίο αποστολής / Τιμολόγιο Παροχής Υπηρεσιών κ.λπ.) επί πιστώσει του προμηθευτή στα στοιχεία του Ειδικού Λογαριασμού Κονδυλίων Έρευνας ΔΠΘ όπου στις παρατηρήσεις συμπληρώνεται η σκοπιμότητα της δαπάνης και η σύνδεση με το φυσικό αντικείμενο του έργου, ο χώρος εγκατάστασης του παγίου, το serial number.

Α) Για προμήθειες αγαθών άνω των 3000,00€ (συμπ/νου ΦΠΑ) Ασφαλιστική ενημερότητα

Β) Για προμήθειες αγαθών άνω των 1500,00€ (συμπ/νου ΦΠΑ) Φορολογική ενημερότητα Πλην Κεντρικής Διοίκησης για είσπραξη χρήματων από τον ΕΛΚΕ (Βάσει της ΠΟΛ. 1038/1-4-2016)

Γ) Από φωτογραφία του εξοπλισμού όπου θα φαίνεται

  • το Serial Number
  • το λογότυπο του έργου (εφόσον υπάρχει)

Δ) Βεβαίωση του προμηθευτή για το καινουργιές και το αμεταχείριστο (εφόσον ορίζεται από το Οδηγό Διαχείρισης του έργου)

  • Εφόσον η δέσμευση είναι >30.000,00€ συμπληρώνεται το Πρακτικό παραλαβής.
  • Στα χρηματοδοτούμενα ή συγχρηματοδοτούμενα έργα από την Ευρωπαϊκή Επιτροπή όταν η προμήθεια είναι ξεχωριστό υποέργο, τότε το οριστικό πρακτικό της προμήθειας εξοπλισμού, πρέπει να εγκρίνεται από την Επιτροπή Ερευνών του ΔΠΘ. Ταυτόχρονα γίνεται και ολοκλήρωση του φυσικού αντικειμένου του έργου η οποία εγκρίνεται από την Επιτροπή Ερευνών. Εφόσον αποδοθούν και οι φόροι γίνεται και η ολοκλήρωση του οικονομικού αντικειμένου, η οποία επίσης εγκρίνεται από την Επιτροπή Ερευνών.

ΠΡΟΣΟΧΗ: Για προμήθεια Laptop, Tablet, Mobile Phone και σύμφωνα με την ΠΟΛ 1134/2017&1150/2017 για την εξόφληση των τιμολογίων ο προμηθευτής θα πρέπει να αναφέρει στο ΤΔΑ «Άρθρο 45 του Ν.5124/2024, υπόχρεος για την καταβολή του φόρου είναι ο αγοραστής» και το ΤΔΑ δε θα περιέχει ΦΠΑ.

Για πληρωμές στο πλαίσιο του ΠΜΣ θα πρέπει το Αίτημα Πληρωμής να συνοδεύεται και από Απόφαση Αρμόδιου Οργάνου (Σ.Ε. ή Ε.Π.Σ.) για την έγκριση της Δαπάνης (παρ. 3, άρθρο 82 του ν. 4957/2022)

Εφόσον έχουν ακολουθηθεί οι οδηγίες για τη σύναψη δημοσίων συμβάσεων προμηθειών και γενικών υπηρεσιών με βάση το ύψος της εκτιμώμενης δαπάνης, σύμφωνα με τα οριζόμενα στο άρθρο 32 του Οδηγού Χρηματοδότησης, ακολουθούνται οι διαδικασίες ανάθεσης που προβλέπονται στην ισχύουσα νομοθεσία (ν. 4412/2016 και ν. 4957/2022)

  • Αίτημα λοιπών αγαθών/υπηρεσιών, υποβάλλεται στο web-resCom μετά την οριστική παραλαβή των αγαθών ή/και της υπηρεσίας από την/τον ΕΥ ή την Επιτροπή και συνοδεύεται από το νόμιμο παραστατικό (πχ. τιμολόγιο – δελτίο αποστολής / Τιμολόγιο Παροχής Υπηρεσιών κ.λπ.) επί πιστώσει του προμηθευτή στα στοιχεία του Ειδικού Λογαριασμού Κονδυλίων Έρευνας ΔΠΘ, όπου στις παρατηρήσεις συμπληρώνεται η σκοπιμότητα της δαπάνης και η σύνδεση με το φυσικό αντικείμενο του έργου.

Α) Για προμήθειες αγαθών άνω των 3000,00€ (συμπ/νου ΦΠΑ) Ασφαλιστική ενημερότητα

Β) Για προμήθειες αγαθών άνω των 1500,00€ (συμπ/νου ΦΠΑ) Φορολογική ενημερότητα Πλην Κεντρικής Διοίκησης για είσπραξη χρήματων από τον ΕΛΚΕ (Βάσει της ΠΟΛ. 1038/1-4-2016)

Προσοχή:

Δαπάνη για δημοσίευση άρθρου, θα πρέπει να κατατίθεται το άρθρο στο οποίο γίνεται αναφορά στο χρηματοδότη του έργου και να υπάρχει το ανάλογο λογότυπο (εφόσον είναι απαιτητό από τον χρηματοδότη).

Δαπάνη για προβολή του έργου (π.χ. αφίσες, poster κ.λπ.) θα πρέπει όλο το υλικό να συνοδεύει το αίτημα πληρωμής.

Δαπάνη εστίασης (γευμάτων), στο πλαίσιο συναντήσεων εργασίας, συνυποβάλλεται: 1)Το δελτίο παραγγελίας, 2)Η λίστα συμμετεχόντων στο γεύμα. Για τα παραστατικά που αφορούν γεύματα, θα πρέπει να υπάρχει ανάλυση ως προς την τιμή μονάδας και την ποσότητα των ειδών.

Δαπάνες Catering / γεύμα στα πλαίσια Συνεδρίου, προσκόμιση του προγράμματος του Συνεδρίου

  • Εφόσον η δέσμευση είναι >30.000,00€ συμπληρώνεται το Πρακτικό παραλαβής.
  • Στα χρηματοδοτούμενα ή συγχρηματοδοτούμενα έργα από την Ευρωπαϊκή Επιτροπή όταν η προμήθεια είναι ξεχωριστό υποέργο, τότε το οριστικό πρακτικό της προμήθειας εξοπλισμού, πρέπει να πρωτοκολλείται και να εγκρίνεται από την Επιτροπή Ερευνών του ΔΠΘ. Ταυτόχρονα γίνεται και ολοκλήρωση του φυσικού αντικειμένου του έργου η οποία εγκρίνεται από την Επιτροπή Ερευνών. Εφόσον αποδοθούν και οι φόροι γίνεται και η ολοκλήρωση του οικονομικού αντικειμένου, η οποία επίσης εγκρίνεται από την Επιτροπή Ερευνών.

Για πληρωμές στο πλαίσιο του ΠΜΣ θα πρέπει το Αίτημα Πληρωμής να συνοδεύεται και από Απόφαση Αρμόδιου Οργάνου (Σ.Ε. ή Ε.Π.Σ.) για την έγκριση της Δαπάνης (παρ. 3, άρθρο 82 του ν. 4957/2022)

  • Αίτημα πληρωμής, μέσω webrescom, όπου στις παρατηρήσεις συμπληρώνεται η σκοπιμότητα της δαπάνης και η σύνδεση με το φυσικό αντικείμενο του έργου. Αν αφορά εξοπλισμό αναφέρεται και το/τα serial number και ο χώρος εγκατάστασης του εξοπλισμού
  • Πίνακας στοιχείων για αποκτήσεις από το εξωτερικό, όπου αναγράφεται ο Προμηθευτής, Νο Τιμολογίου, Ημερομηνία, Περιγραφή του είδους, Αιτιολογία Προμήθειας, Νόμισμα, Αξία, Χώρος Εγκατάστασης, και ανά περίπτωση σημειώνονται στοιχεία εισαγωγής αγαθών από χώρες της Ευρωπαϊκής Κοινότητας ή όχι (πχ. Εκτελωνισμός).
  • Για δαπάνη μεγαλύτερη των €30.000,00 πρακτικό παραλαβής, όπου αναφέρεται το Νο Τιμολογίου, ο προμηθευτής, το serial number, η περιγραφή (αναλυτικά), τα τεμάχια και το συνολικό ποσό.
  • Στοιχεία για έκδοση εμβάσματος, όπου αναγράφονται όλα τα τραπεζικά στοιχεία του Προμηθευτή και υπογράφεται από τον ΕΥ.

Αίτημα για δημοσίευση άρθρου, θα πρέπει να κατατίθεται το άρθρο στο οποίο γίνεται αναφορά στο χρηματοδότη του έργου και να υπάρχει το ανάλογο λογότυπο (εφόσον είναι απαιτητό από τον χρηματοδότη)

Στις περιπτώσεις προμηθειών από το εξωτερικό απαιτείται η κατάθεση των παραπάνω εντύπων, και εφόσον υπάρχει ταμειακό υπόλοιπο στο έργο με αποστολή εμβάσματος στο εξωτερικό στον τραπεζικό λογαριασμό που μας έχει δηλώσει. Είναι απαραίτητο να γίνουν οι διαδικασίες για απαλλαγή διπλής φορολογίας όπως αναφέρονται παραπάνω, στις περιπτώσεις που υπόκεινται στην παρ. 6 άρθρο 13 του Ν. 2238/2014.

Για πληρωμές στο πλαίσιο του ΠΜΣ θα πρέπει το Αίτημα Πληρωμής να συνοδεύεται και από Απόφαση Συντονιστικής Επιτροπής για την έγκριση της Δαπάνης.

Χρήσιμα Έντυπα

Αίτημα Πληρωμής Δαπανών: 7.1 V1_11_04_2025

Αίτημα Πληρωμής για Αποκτήσεις από Εξωτερικό με Invoice ή Proforma Invoice: 7.2_v1_11_04_2025

Πρακτικό Παραλαβής Προμήθειας Ειδών/ Υπηρεσιών: 7.3_v1_11_04_2025

Οριστικό Πρακτικό Παραλαβής Προμήθειας Ειδών/ Υπηρεσιών: 7.4_v1_11_04_2025

Στοιχεία Επικοινωνίας

Τμήμα :  Τμήμα Διοικητικών και Οικονομικών Συναλλαγών

E-mail :  secr@rescom.duth.gr